Часто задаваемые вопросы

 

1.            В каких случая неправительственные организации могут принимать на свой счет наличные средства?

 

Согласно статье 24-1.4 Закона Азербайджанской Республики «О неправительственных организациях (общественных объединениях и фондах)», неправительственные организации могут принимать наличные пожертвования в сумме до 200 (двухсот) манатов.

 

24-1.4. Пожертвованные денежные средства принимаются путем перечисления денежных средств на банковские счета неправительственных организаций, а также филиалов или представительств неправительственных организаций иностранных государств. Неправительственная организация, а также филиалы или представительства иностранных неправительственных организаций, основной целью которых, согласно уставу, является благотворительность, могут принять в наличной форме пожертвование в размере до двухсот манатов.

 

2.            Могут ли неправительственные организации проводить банковские операции без уведомления?

-              Нет, согласно статье 24-1.5 Закона Азербайджанской Республики «О неправительственных организациях (общественных объединениях и фондах)».

Сумма пожертвований, принятых неправительственными организациями филиалами или представительствами неправительственных организаций иностранных государств, и установленные соответствующим органом исполнительной власти сведения о жертвователях вносятся в финансовый отчет, представляемый соответствующему органу исполнительной власти.

 Не допускается проведение банковских и других операций по пожертвованиям, по которым не представлен отчет.

 

3.            Может ли клиент снять сумму в 5000 AZN при поступлении средств от государственного учреждения?

-              Да, в таком случае нужно предоставить соответствующий договор о выдаче 5000 AZN для проведения государственных закупок.

 

4.            Существует ли лимит на обналичивание денег, если средства от государственного учреждения поступили на счет за предоставление услуг?

 -             Нет, разрешается снятие наличных средств в пределах месячного лимита от суммы, зачисленной на счет предпринимателя согласно предоставленному в банк договору на приобретение работ и услуг.

-              Обналичивание поступлений за арендную плату от государственных организаций и учреждений на банковские счета частных предпринимателей и юридических лиц, в том числе обналичивание поступлений на счета НПО, производится в рамках месячного лимита.

 

5.            Обязательно ли указывать в графе назначения платежа основание и цель при проведении оплат со счета юридического лица?

-              Да, согласно пункту 4.11.3 Инструкции о безналичных расчетах и денежных переводах в Азербайджанской Республике 

4.11. Платежный документ считается неполным в нижеперечисленных случаях:

4.11.3. В случае, если не указано назначение и основание платежа;

 

6.            Можно ли осуществлять перечисления на валютный счет юридического лица?

-              Да, согласно пункту 4.1 «Правил ведения операций с резидентами в иностранной валюте, а также нерезидентами в национальной и иностранной валюте Азербайджанской Республики» 

 

4.1. Иностранная валюта, поступающая в наличном или безналичном виде на банковские валютные счета резидентов и нерезидентов, зачисляется банком на их банковские счета без каких-либо ограничений.

Однако это осуществляется только при условии подробного разъяснения клиенту, т.е. на основании того, что согласно III части статьи 19 Конституции Азербайджанской Республики, использование на территории Азербайджанской Республики в качестве средства оплаты помимо маната других денежных единиц запрещено, в будущем могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов. 

 

7.            Какие документы должны быть заверены у нотариуса при открытии счета юридическим лицом?

-              Согласно «Правилам открытия, ведения и закрытия банковских счетов», для открытия текущего счета юридического лица требуется: устав (положение), при условии, что выписка из государственного реестра направляется по электронной почте (в формате ADOC) через электронную информационную систему соответствующих органов регистрации, или заверенная в нотариальном порядке копия (включая самые последние изменения), образцы подписей и печатей - только заверенные у нотариуса (согласно внутрибанковским правилам).

 

8.            Можно ли обналичить деньги при помощи корпоративной карты?

-              Согласно внутренним правилам – нет.

 

9.            Кому выдается корпоративная карта?

-              Юридическим лицам или частным предпринимателям.

 

10.          Для чего не могут быть использованы корпоративные карты?

-              Корпоративные карты не могут быть использованы для выплаты дивидендов, заработных плат, пенсий, стипендий и других выплат социального характера.

 

11.          Для чего могут быть использованы корпоративные карты?

-              Корпоративные карты могут быть использованы для покрытия командировочных, представительских и других расходов юридических лиц и частных предпринимателей, а также для выплаты принудительных платежей в государственный бюджет и внебюджетные государственные фонды.

 

12.          Какие документы нужны для продления зарплатной карты?

-              Заявление, поданное компанией на имя руководства банка, и удостоверение личности сотрудника.

 

13.          Можно ли перечислить средства на зарплатную карту через кассу?

-              Нет, нельзя.

 

14.          Какие документы требуются для открытия корпоративного карточного счета?

 

-              Заявление, дубликат свидетельства и удостоверение личности (при необходимости).

 

15.          Какие документы необходимы для получения дивидендов?

Для акционерного общества:

-              решение общего собрания акционеров акционерного общества;

-              Квартальная и годовая декларация по налогу на прибыль

-              Декларации по налогу у источников выплаты

-              Финансовый отчет за период выхода в прибыль

 

Для ООО:

-              Решение учредителей

-            Квартальная и годовая декларация по налогу на прибыль

-              Декларации по налогу у источников выплаты

-              Финансовый отчет за период выхода на прибыль

 

16.          Можно ли снять средства с зарплатной карты?

Наличность с зарплатной карты можно снять, написав соответствующее заявление (заявление на обновление карты или chargeback приводится в приложении).

-              В случае повреждения карты;

-              потери\кражи карты;

-              на основании заявления Charge back.

 

17.          Может ли налогоплательщик в рамках лимита снимать наличные с банковского счета для любого назначения?

В соответствии со статьей 3.4 «Закона о безналичных расчетах» наличные могут быть выданы в рамках лимита для любых назначений, за исключением следующих:

-              уплата налогов, таможенных пошлин и сборов, установленных законом административных штрафов, финансовых санкций и процентов, задолженностей по лизинговым операциям и кредитов;

- платежи, установленные законами Азербайджанской Республики «О страховой деятельности» и «Об обязательном страховании»;

-              выплаты государственным органам, юридическим лицам, принадлежащим государству полностью или в объеме контрольного пакета, бюджетным организациям и публичным юридическим лицам за услуги и другие сборы;

-              заработная плата (в том числе и другие выплаты, производимые работодателем в установленном законодательством порядке), пенсия, материальная помощь, пособия (в том числе и единовременное пособие), компенсации и возмещения, выплачиваемые другими лицами, за исключением лиц, занятых в сфере розничной торговли, общественного питания и услуг, объем операций которых составляет не более двухсот тысяч манат в любой месяц (месяцы) последовательного 12-месячного периода.

-              оплата услуг стационарной телефонной связи и коммунальные платежи;

-              выплата и погашение беспроцентных денежных средств (за исключением выдачи денежных средств лицам, не являющимся налогоплательщиками) и других взносов;

-              Использование (трата) средств, полученных согласно договору о государственных закупках;

-              выплата за обучение;

-              выплаты турагентам.

 

18.          Необходимо ли иметь ASAN-подпись (электронную подпись) для подключения онлайн-банкинга юридического лица?

-              Да, это необходимо для первого лица, указанного в образце подписи.